RRSP到底适合谁？
作者：Millie Li
转载自米粒财话汇，【生财有道系列19】RRSP到底适合谁？
收入高就一定要存RRSP么？
对于收入高、边际税率较高、没有其他抵税途径的人士来说，RRSP的确是一个不错的选择。
在安省，按照2020年税阶计算，小A当年收入10万，存1万的RRSP意味着报完税直接多拿回来3,839加币退税。如果年收入18万，存入1万的RRSP则意味着4,819加币的退税。存RRSP带来的直接收益显而易见。
那是否今年收入10万，就一定要存RRSP抵税呢？其实也并不一定。
比如，上面例子中，目前年薪10万的小A，明年预计将会卖掉投资房，出现大概30万的资本利得（Capital Gain），其中一半需要纳入当年收入纳税，也就是说，明年总收入将直接达到25万，边际税阶将直接达到最高水平53.53%。那与其今年存入1万RRSP，不如留到明年存入，可以多拿回来1,500多加币退税。
收入低就一定不存RRSP么？
首先要肯定的是，如果收入本身就在免税额度范围内，或者处于一生中收入较低的时间点，存入RRSP的确没有太多必要性。毕竟，RRSP的本质是延税工具，核心在于用好存入和取出年份的税阶差异，也就是考虑相对收入高低而非绝对收入高低。
但RRSP也并不是高收入人群的专属。对于加拿大这个福利相对较多的国家，存入RRSP降低了应税收入的同时，也会给你带来更多的福利。
比如，对于安省的年轻夫妇小B一家，有两个不到6岁的孩子，仅有小B工作。2020年收入受到疫情影响仅有5万，也是小B一家收入的历史低点，边际税率不到30%。
这种情况下，存入5,000加币的RRSP带来的退税不到1,500加币。是否还要存呢？
答案是：存！
因为，这5,000加币能带来的隐藏福利增加将高达2,100多加币！加上退税，放入5,000加币RRSP，意味着多拿回来3,200多加币。
要知道，小B即使等到年薪超过23万加币的时候，存入5,000加币，也只能帮他多拿回来2,677加币退税，比今年存入还少了近600块。也就是说，算上隐藏福利，这5,000加币小B与其等到高收入年份存入RRSP，还不如今年存入更划算！
此外，在同等情况下，早交税不如晚交税。同时，还要考虑早存入RRSP账户，带来的时间价值、免税复利增长价值等因素，以综合决定RRSP存入与否、存入金额。
存RRSP还要考虑啥？
就像上一篇所说，存入RRSP的时候，不能光考虑存时候的抵税，还要考虑取出时的纳税。因此，存入的时候也要讲求方法，最大化利用其延税、免税优势。
比如说，如果夫妻两人收入差距较大，完全可以选择配偶RRSP计划（Spousal RRSP）从而最大化利用抵税优势，同时以相对更低的税率、甚至免税取出。
另外，如果有购房需求或者重新回学校深造的需求，可以考虑提前存入RRSP。利用首次购房计划（HBP）或者终身学习计划（LLP）的免税取出优势，为自己补足首次购房的首付款或者再教育的学费。也就是说，存入RRSP并不会耽误购房或者读书计划，反而可能会帮助积累更多资金。
当然，如果是不差钱的大佬们，当我没说，资金继续留在RRSP内享受免税增长就好了，参与这俩项目反而可能会影响长期增长金额。
退休规划真的只有RRSP么？
没有一个计划是完美的，RRSP有其优势也有其限制（传送门至上期详解限制）。考虑退休规划的时候，还是需要综合利用多个税务优惠工具，以获得更多养老现金流。比如退休取出也不会影响国家老人金OAS金额的TFSA账户、保障退休计划IRP等。
对于退休规划，相对RRSP，TFSA和IRP尤其适合需要更多免税空间的高收入群体，及主动收入较低、缺乏RRSP空间的人群。
总之，退休规划真的不止RRSP一个账户。为了让退休的时候到手的现金更多，一定记得提前综合规划，多管齐下，合适搭配才是最好的哦！
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